Узнать задолженность по налогам по ИНН

Причины наличия налоговых долгов

Одной из важнейших для каждого налогоплательщика является обязанность уплаты налогов, страховых взносов и сборов (подп. 1 п. 1, подп. 1 п. 3.4, п. 4 ст. 23 НК РФ). Конечно, только в том случае, если они начислены на законных основаниях.

Начисление налоговых платежей осуществляет:

• Юрлицо, и в силу этого оно, как правило, имеет представление о существующих у него долгах.
• ИП — только в части тех платежей, которые обусловлены его предпринимательской деятельностью. По условиям исчисления имущественных налогов он приравнивается к физлицу, и это освобождает его от необходимости самостоятельно рассчитывать налоги на имущество, землю, транспорт. Таким образом, самостоятельно контролировать наличие долгов по налогам ИП может только по их видам, возникающим в связи с основной деятельностью.
• Налоговый орган — в отношении имущественных налогов, уплачиваемых физлицами и ИП. О величине рассчитанных сумм он обязан известить плательщиков в определенные сроки и письменно. Неполучение такого документа приводит к возникновению у налогоплательщика обязанности уведомить ИФНС о наличии подпадающего под соответствующий налог имущества (п. 2.1 ст. 23 НК РФ).

О том, как оформляется документ о суммах налога, направляемый налоговым органом плательщику-физлицу, читайте в материале «Налоговое уведомление по транспортному налогу (образец)».

Однако всегда вероятны обстоятельства, в силу которых представление о реальной величине налога окажется искаженным. В основном они будут иметь характер технических сбоев — ошибки в учетных данных, непоступление или утрата информации о сделанных ИФНС начислениях или доначислениях.

Что облагается налогом, кто имеет право на льготы?

Этот тип обязательных платежей распространяется практически на всех. Оплата налога на автомобили касается юридических, физических лиц и индивидуальных предпринимателей, владеющих определенными видами ТС. Есть льготные категории плательщиков. Они прописаны в федеральных и региональных нормативно-правовых документах, и для каждого региона эти категории будут разными. Расчет транспортного налога не распространяется на следующих граждан и субъектов бизнеса:

• пенсионеры (на 1 ТС), находящиеся на государственном содержании по возрасту (оплата налога на транспорт для данной категории не требуется во всех регионах);
• инвалиды 1 и 2 группы;
• ветераны ВОВ и других войн, Герои СССР и РФ;
• опекуны (родители) многодетных семей;
• ветераны труда;
• опекуны (родители) ребенка-инвалида, который признан недееспособным по решению суда;
• работники ядерных установок, перенесших лучевую болезнь, также освобождены от уплаты налогов.

Узнать транспортный налог по ИНН можно на официальном сайте ФНС России налог ру. Кроме того, на сайте налог ру существует калькулятор транспортного налога, там же можно узнать ставки по регионам России и льготы. Во всех случаях оплата транспортного налога зависит от типа ТС, мощности его двигателя и года выпуска (для дорогих автомобилей).

Личный кабинет налогоплательщика

В отличие от сервиса, позволяющего узнать задолженность по налогам с помощью ИНН или СНИЛС, личный кабинет налогоплательщика требует обязательной регистрации и однократного посещения налоговой инспекции для получения пароля. Тем не менее регистрация того стоит.

Единожды зарегистрировавшись в кабинете налогоплательщика, Вы сможете многие годы своевременно узнавать о начисленных налогах и уплачивать их вовремя.

Как узнать оплачены ли налоги физического лица

Подоходный налог должен уплачиваться каждый месяц либо квартал. Его перечисляет в пользу государства работодатель при начислении сотрудникам зарплаты, отпускных и прочих выплат. В силу различных обстоятельств этот налог тоже может быть выплачен с опозданием, поэтому важно отследить, дошел ли платеж.

Налогоплательщик должен самостоятельно производить оплату пошлин — в налоговом органе либо через специальные ресурсы в сети интернет. При выборе первого варианта гражданин получает квитанцию на руки, при оплате онлайн — на электронную почту.

Согласно действующим законодательным требованиям, уплатить налоги следует не позднее 1 декабря. Наш сервис позволяет проверить наличие задолженности по налоговым сборам, для чего не придется даже проходить регистрацию. Все, что потребуется — ввести ИНН в специальную форму и указать адрес электронной почты. Если у плательщика имеется задолженность, ее можно будет погасить, сделав всего несколько кликов.

Информация о налогах доступна и на портале ФНС, где нужно завести личный кабинет. Также потребуется пройти регистрацию на сайте Госуслуг, для чего придется лично посетить МФЦ. Информацию о своих налогах можно получить и в мобильном приложении от налоговой службы, однако использовать его можно лишь после регистрации, которая проводится специалистом ФНС. Эта процедура является достаточно трудоемкой и требует значительного количества времени. По этой причине проще всего проверить наличие задолженностей и при необходимости произвести все необходимые платежи на нашем сайте. Все, что для этого потребуется — номер ИНН.

Индивидуальные предприниматели и физические лица, не уплатившие налоги либо не предоставившие декларацию вовремя, несут ответственность по 198 статье УК РФ. Согласно ей, должнику может грозить штраф в размере либо от 100 до 300 тысяч рублей, либо величиной в 1 заработную плату. Также может быть применена такая мера, как лишение свободы от 6 месяцев до 1 года. Если доказан факт сокрытия налогов в особо крупном размере, возможно начисление штрафа от 200 до 500 тысяч рублей, либо равного заработку за полтора-два года. В ряде случаев допускается лишение свободы сроком до 3 лет или же принудительные работы.

Как узнать, оплачен ли налог на транспорт

На нашем ресурсе можно проверить наличие задолженности по различным налогам, в том числе и транспортному. Если этот вид сбора еще не оплачен, сервис предложит перевести необходимую сумму на счет ФНС срезу — с банковской карты.

Чтобы начать проверку, потребуется ввести 2 параметра: адрес электронной почты, который необходим для доставки квитанции, а также ИНН. Когда данные введены, следует кликнуть по клавише «Проверить налоги». После этого система выдаст список автомобилей, собственником которых является налогоплательщик, и сумму задолженности, если она есть.

Еще один способ узнать о наличии долгов по налогам и штрафов — использование нашего мобильного приложения, отличающегося быстрой работой и простотой в использовании.

Как узнать долги по налогам ИП, юрлиц и физлиц?

Как узнать долги ООО по налогам, проверить на долги по налогам ИП или выяснить налоговую задолженность физлица? Способов существует несколько.

Но чтобы или воспользоваться, необходимо наличие информации об ИНН (идентификационном номере налогоплательщика). Этот номер является уникальным и присваивается при постановке плательщика на учет. Поэтому проверять ООО на долги по налогам или узнавать долги по налогам ИП нужно по ИНН. Знание этого номера необходимо и для физлица, интересующегося своими долгами.

Информирование плательщиков налогов об их долгах является обязанностью налоговых органов (подп. 10 п.1 ст. 32 НК РФ) для ситуации, когда от плательщика поступает запрос (бумажный или электронный) на предоставление соответствующей информации. ИФНС в этом случае может выдать справку одного из двух видов:

• о состоянии расчетов — два ее варианта (для юрлиц и ИП и для физлиц) утверждены приказом ФНС России от 28.12.2016 № ММВ-7-17/722@;
• об исполнении обязанности по платежам (утверждена приказом ФНС России от 20.01.2017 № ММВ-7-8/20@).

Конкретные суммы долгов, имеющиеся на дату формирования справки, можно увидеть только в справке первого вида. Второй документ (об исполнении обязанности) будет содержать лишь сведения о том, исполнена эта обязанность или нет.

О том, как оформить запрос в ИФНС, читайте в статье «Справки о налогах: виды, когда могут потребоваться».

Однако вариант запроса справки о состоянии расчетов хорош, когда налогоплательщику нужен официальный документ для представления в какую-либо инстанцию. Если же речь идет только о выяснении того, есть ли долги по каким-либо налогам и каковы их суммы, то можно воспользоваться иными способами проверки, рекомендованными ФНС:

• На сайте ФНС (https://www.nalog.ru), где, зарегистрировавшись в личном кабинете, можно узнать задолженность по налогам как юрлицу, так и ИП и физлицу. Здесь же доступна проверка контрагентов на долги по налогам юридических лиц по ИНН, ОГРН или названию, переданные на взыскание в службу судебных приставов. Регистрация в личном кабинете возможна с применением:
  • логина и пароля, выданных в ИФНС;
  • квалифицированной электронной подписи;
  • учетной записи доступа к сайту «Госуслуги».
• На сайте «Госуслуг» (www.gosuslugi.ru) можно проверить долги по налогам ИП по ИНН в том же порядке, что и для обычного физлица. Юрлица данные по своей задолженности здесь получить не могут. Физлицу для регистрации на этом сайте придется пройти процедуру подтверждения личности. Она возможна:
  • через центры предоставления услуг;
  • некоторые интернет-банки (Сбербанк Онлайн, Тинькофф, Почта Банк Онлайн).

Если вы обнаружили недоимку по налогу, то нужно выяснить причину, по которым она возникла. В зависимости от этого различается порядок дальнейших действий налогоплательщика. Что нужно делать в каждом случае – подробно рассказано в Готовом решении от КонсультантПлюс.

Проверку долгов, переданных на взыскание в службу судебных приставов, можно осуществить на сайте ФССП (http://fssprus.ru/) по фамилии и имени физлица или ИНН ИП.

Как узнать оплачен ли налог на имущество

Узнать, оплачены ли налоги на имущество, можно на соответствующей странице нашего ресурса. Для этого нужно ввести в специальные поля e-mail и ИНН, после чего нажать клавишу «Проверить налоги». При наличии задолженностей пользователю будет представлен список неоплаченных сборов и предложено погасить имеющиеся долги.

Важно отметить, что в редких случаях возможна нестабильная работа системы. Потому для исключения ошибки следует повторить запрос через пару дней. Это особенно актуально, если налог, по которому отображается задолженность, был уплачен.

Последствия неуплаты налогов

Неуплата налогов в срок приводит не только к начислению пеней на сумму долга (п. 1 ст. 75 НК РФ), но и может послужить основанием для инициирования процедуры взыскания или принуждения к оплате задолженности путем:

• списания денежных средств с расчетного счета юрлица или ИП по решению налогового органа (ст. 46 НК РФ);
• блокирования расчетных счетов юрлиц и ИП (ст. 76 НК РФ);
• ареста имущества юрлиц (ст. 77 НК РФ);
• взыскания за счет имущества, в т. ч. принадлежащего физлицам (ст. 47 и 48 НК РФ);
• обращения в суд (п. 2 ст. 45 НК РФ) с последующим привлечением к процедуре взыскания службы судебных приставов.

В последнем случае на сайте ФНС при сумме долга, превышающей 1 тыс. руб., неплательщик-юрлицо попадает в список должников, доступный для просмотра любому желающему получить такую информацию.

Кроме этого, за неуплату налогов могут оштрафовать.

То есть неплатежи по налогам приводят к достаточно серьезным последствиям. Именно поэтому вопрос о периодической проверке наличия долгов по ним всегда является актуальным.

Часто задаваемые вопросы

• Что такое пеня?
• Причины начисления пени?
• Какие налоги платит самозанятые?
• Какие налоги платит ИП?
• Какие налоги платит ООО?

Что такое пеня

Согласно ст. 75 НК РФ пеня — это сумма денежных средств, уплачиваемых налогоплательщиком в случае, если он перечислит налоги или сборы позже срока, установленного налоговым законодательством. Пеня рассчитывается за каждый календарный день просрочки обязанности по уплате налогов. Отсчет срока начинается со дня, следующего за крайней датой уплаты налога по законодательству, и заканчивается днем исполнения обязанности по уплате налога.

Причины начисления пени

Налоговая инспекция начисляет пеню, если налогоплательщик не исполнит обязательства, установленные НК РФ, т. е. уплату в срок платежей в бюджет.

В ст. 72 НК закреплено, что исполнение обязанности по уплате налогов, сборов, страховых взносов может обеспечиваться разными способами, в том числе начислением пени.

Пеня устанавливается в процентном отношение к сумме задолженности по налогу:

Физические лица и индивидуальные предприниматели:

• • — 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ за каждый день просроченного платежа.

Юридические лица:

• — при просрочке оплаты не более 30 календарных дней — 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ.
• — при просрочке оплаты более 30 календарных дней — 1/300 ставки рефинансирования ЦБ РФ
• — за просрочку с 31-го календарного дня — 1/150 ставки рефинансирования ЦБ РФ.

Какие налоги платит самозанятые?

Налог на профессиональный доход:

• Если доход получен от физического лица — 4%
• Если доход получен от юридического лица — 6%

Предоставляется разовый вычет в размере 10 000 руб. — ставка налога уменьшается на 1% (при работе с физлицами) и на 2% (при работе с юрлицами). Когда вычет будет использован полностью, налог исчисляется по обычным ставкам, а вычет повторно не предоставляется.

Какие налоги платит ИП?

Зависит от режима налогообложения:

• ОСНО — НДФЛ, НДС, налоги на имущество, транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников
• УСН — налог по УСН, налоги на имущество, транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников
• ЕНВД — налог по режиму ЕНВД, налоги на имущество, транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников
• ЕСХН — налог по режиму ЕСХН, НДС (за исключением НДС по импорту, а также при выполнении договора простого товарищества или договора доверительного управления имуществом), налоги на имущество (налог не платится относительно имущества, используемого при производстве с/х продукции, ее переработке и реализации, при оказании услуг с/х товаропроизводителями), транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников
• ПСН — патент, НДС (в части уплаты налога по импорту, а также при осуществлении видов деятельности, в отношении которых не применяется ПСН), налоги на имущество (налог не платится относительно имущества, используемого в деятельности на патенте), транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников. ИП платит страховые взносы за себя и наемных работников.

Какие налоги платит ООО?

Зависит от режима налогообложения:

• ОСНО — налог на прибыль, НДС, налоги на имущество, транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников
• УСН — налог по УСН, налоги на имущество (по кадастровой стоимости), транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников
• ЕНВД — налог по режиму ЕНВД, налоги на имущество (по кадастровой стоимости), транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников
• ЕСХН — налог по режиму ЕСХН, НДС, налоги на имущество (налог не платится относительно имущества, используемого при производстве с/х продукции, ее переработке и реализации, при оказании услуг с/х товаропроизводителями), транспорт и землю, НДФЛ с доходов сотрудников. ООО платит страховые взносы за наемных сотрудников.